Los propietarios de Roth IRA pueden necesitar una segunda cuenta para reclamar el Saver’s Match

Para los trabajadores de ingresos bajos y moderados que contribuyen a sus ahorros para la jubilación, el nuevo Saver’s Match federal, programado para comenzar en el año fiscal 2027, podría ser una adición muy bienvenida a sus ahorros. Sin embargo, es posible que muchos ahorradores actuales necesiten primero una cuenta diferente para obtener el dinero.

Autorizado por la legislación de jubilación Secure 2.0 de 2022, el programa Saver’s Match proporcionará a los ahorradores de jubilación elegibles por sus ingresos una contribución anual equivalente de hasta $1,000 para los contribuyentes individuales y $2,000 para los declarantes conjuntos. Pueden recibir ese beneficio ya sea que ahorren a través de un plan en el lugar de trabajo como un 401(k) o una cuenta de jubilación individual.

El problema: aunque las contribuciones a una IRA pueden calificar a los trabajadores para la contrapartida, cualquier dinero al que el trabajador tenga derecho solo puede destinarse a una IRA tradicional, no a una IRA Roth. Esto significa que los trabajadores que ahorran a través de una cuenta Roth (incluidos casi todos los inscritos en programas IRA automáticos estatales) necesitarían una cuenta tradicional para recibir la contrapartida, dicen los expertos.

Al 30 de abril, más de 1,2 millones de cuentas en los programas estatales tenían $3 mil millones en activos, según el Centro de Iniciativas de Jubilación de la Universidad de Georgetown.

“Los programas estatales absolutamente quieren, pueden y ayudarán a sus participantes a aprovechar el (Saver’s Match), porque estos participantes son exactamente los trabajadores de ingresos bajos a moderados para los que fue diseñado el partido”, dijo Angela Antonelli, directora ejecutiva del centro.

“Pero existe una complejidad administrativa innecesaria porque la contrapartida debe depositarse en una IRA tradicional, mientras que el estado programa a los ahorradores en una IRA Roth”, dijo Antonelli.

Un funcionario de la Casa Blanca dijo en una respuesta por correo electrónico a una consulta de CNBC que “aunque todavía se están desarrollando elementos operativos específicos del Saver’s Match, la expectativa es que en última instancia permita tanto las IRA tradicionales como las Roth”.

Sin embargo, podrían ser necesarias una ley del Congreso para permitir que el dinero vaya a una cuenta Roth, dicen los expertos.

“Está en la ley”, dijo Ed Slott, experto en IRA y contador público certificado. “Dice específicamente que la contrapartida sólo puede ir a cuentas antes de impuestos, lo cual es un poco extraño porque contribuir a un Roth califica para la contrapartida, que no puede ir a Roth”.

Según el programa Saver’s Match, los contribuyentes solteros con ingresos anuales de hasta $20,500 o los contribuyentes conjuntos que ganen hasta $41,000 podrán calificar para una contrapartida del gobierno equivalente al 50% de las contribuciones de jubilación hasta $2,000, para una contrapartida anual máxima de $1,000. Los contribuyentes solteros con ingresos anuales de entre $20,500 y $35,500 calificarán para contribuciones equivalentes reducidas, al igual que los declarantes conjuntos que ganen hasta $71,000.

El programa está reemplazando el llamado crédito del ahorrador, que continúa estando disponible hasta el año fiscal 2026 para ahorradores de jubilación de ingresos bajos y moderados. Si bien es similar al Saver’s Match (vale un máximo de $1,000 para declarantes solteros y $2,000 para declarantes conjuntos, dependiendo de los ingresos), es un crédito fiscal que no es reembolsable, lo que significa que sólo puede usarse para reducir su carga fiscal en lugar de aumentar un reembolso.

El nuevo Saver’s Match es parte de un esfuerzo más amplio y en curso para ayudar a los trabajadores a ahorrar mejor para la jubilación. Se estima que 53,7 millones de trabajadores a tiempo completo y parcial entre 18 y 65 años no tienen acceso a ningún plan de jubilación basado en el empleador, según una investigación para 2025 del Economic Innovation Group, un grupo bipartidista de políticas públicas.

Se espera que el próximo año se lance un nuevo sitio web, TrumpIRA.gov, para que los trabajadores se inscriban en cuentas IRA y, si son elegibles, cobren el Saver’s Match cuando se distribuya.

Si bien el Departamento del Tesoro aún no ha emitido ninguna orientación relacionada, los expertos esperan que la igualación se proporcione una vez que se presente la declaración de impuestos de 2027 de un trabajador a principios de 2028. La agencia no respondió a una consulta de CNBC en busca de más información.

Mientras tanto, 17 estados tienen ahora programas de jubilación activos para trabajadores que carecen de un plan patrocinado por la empresa. Se espera que Hawaii se convierta en el estado número 18 a finales de este año. Aunque existen algunas diferencias menores entre estos programas, la mayoría involucra que los empleados se inscriban automáticamente en Roth IRA a través de una deducción de nómina (que comienza alrededor del 3% o 5%) a menos que opten por no participar.

Generalmente, el dinero antes de impuestos que se deposita en las cuentas IRA tradicionales no se puede retirar antes de los 59 años y medio sin pagar una multa fiscal del 10% por retiro anticipado, a menos que se cumpla una excepción.

Sin embargo, con las Roth IRA, los ahorradores generalmente pueden retirar sus contribuciones en cualquier momento sin impuestos ni multas porque el dinero se aportó después de impuestos.

Si bien algunos de los programas estatales ofrecen una IRA tradicional si el trabajador la desea, menos del 1% cambia a una Roth predeterminada, según Vestwell, una empresa de tecnología financiera que administra la mayoría de los programas estatales.

“En un mundo ideal, si existiera la posibilidad de llevar esos dólares equivalentes a un Roth, no creo que nadie lo discuta”, dijo Courtney Eccles, vicepresidenta senior de gestión de relaciones de Vestwell.

Y, por supuesto, la incompatibilidad se aplicará también a los ahorradores para el retiro fuera de los programas estatales.

“Cualquiera que esté ahorrando para la jubilación y el único vehículo que esté utilizando actualmente sea una Roth IRA, tendrá la misma preocupación potencial ya sea que esté en un programa estatal o no”, dijo Eccles.

Una idea sería que los trabajadores inscritos en los programas estatales tuvieran una IRA tradicional abierta como “sidecar” de su Roth IRA en el momento en que se distribuye el Saver’s Match, dijo Eccles.

Sin embargo, esto podría generar un gasto adicional para el trabajador, debido a los costos relacionados con la administración de las cuentas IRA.

“Lo que podría ayudar tanto con las tarifas como con las complicaciones en el aspecto administrativo es donde el Tesoro podría ayudar”, dijo John Scott, director del proyecto de ahorro para la jubilación de Pew Charitable Trusts, una organización de investigación sin fines de lucro.

“Por ejemplo, si (el estado) ya creó una cuenta Roth para el participante, tal vez algunos de los trámites necesarios para abrir la IRA tradicional se eximen o se reduzcan… lo que facilitaría la configuración y probablemente también reduciría el costo”, dijo Scott.